内部稽核
内部稽核组织及运作
本公司内部稽核组织单位为稽核室,直接隶属于董事会
内部稽核组织运作:
1.年度稽核计画拟定与执行:依据本公司「内部稽核准则」及相关法令之规定,规划及执行年度稽核计画,并出具稽核报告。
2.专案稽核拟订与执行:依董事会或其授权人之指示,执行专案稽核。拟定与执行年度稽核计画,每年底拟订年度稽核计画,经董事会通过后,按计画执行。
3.向董事会、审计委员会及独立董事报告与沟通:除例行性董事会议中定期报告及每月向独立董事呈核报告,每季及必要时向董事长、审计委员会进行报告稽核工作情形。
4.缺失追踪及管理:定期追踪内部稽核所發现之内部缺失及异常事项改善情形。
 
内部稽核人员任免
依本公司「薪资管理办法」、「招募任用办法」及「绩效考核办法」等内部规定,内部稽核人员之任免、考评、薪资报酬须由稽核主管签报至董事长核定,此外本公司内部稽核主管之任免、须提送审计委员会及董事会核决。