履行誠信經營情形
一、訂定誠信經營政策及方案
(一) 公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策,並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法,以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾?
運作情形:是
本公司於100年4月26日經董事會通過「誠信經營守則」及109年12月18日經董事會通過「公司治理實務守則」,於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法,以達董事會與管理階層積極落實經營政策承諾之效。
 
(二) 公司是否建立不誠信行為風險之評估機制,定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動,並據以訂定防範不誠信行為方案,且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施?
運作情形:是
本公司「誠信經營守則」、「公司治理實務守則」內容已載明防範不誠信行為方案。本公司亦有健全之申訴及懲戒制度、檢舉與申訴管道:
1.內部可檢舉管道包括:
(1)直屬主管 (2)人力資源主管 (3)法務單位 (4)稽核人員 (5)總經理信箱。
2.外部檢舉管道為本公司「經營管理處及法務暨法令遵循室」,可透過公司官網www.cmmt.com.tw聯絡我們之「從業道德檢舉系統」進行舉報。若有接獲違反誠信事件,公司會召開由跨單位高階主管所組成之人評會進行審議,並依相關內部作業規定處理;若懲戒之層級屬經理人之範疇,公司除依相關規定處理外,將進一步提報至董事會。
 
(三) 公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度,且落實執行,並定期檢討修正前揭方案?
運作情形:是
1.公司會利用週會或不定期的會議宣導公司治理、誠信經營觀念,若有違反誠信事件,公司會召開由跨單位高階主管所組成之人評會進行審議。
2.本公司已訂定「誠信經營守則」、及「誠信經營作業程序行為指南」,針對營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動,採行防範行賄及收賄、提供非法政治獻金等事項做規範。
二、 落實誠信經營
(一) 公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於其與往來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款?
運作情形:是
本公司除了建立商業關係前,會先行評估往來對象之合法性,並執行授信評估,避免與有不誠信行為者交易;更於104年11月11日董事會通過「誠信經營作業程序及行為指南」,規範含「廠商客戶贈送財物允收免報備」、供應商「誠信行為聲明書」、員工「廉潔承諾書」等,落實公司治理之誠信行為。
 
(二) 公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位,並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形?
運作情形:是
推動企業誠信經營專(兼)職單位:經營管理處

※設置單位之運作:
1.本公司指定「經營管理處」為專責單位(以下簡稱本公司專責單位), 辦理企業誠信經營相關之修訂、執行、解釋、諮詢服務暨通報內容、登錄建檔等作業及監督執行,並應定期向董事會報告。
2.本公司人員( 係指本公司與組織內董事、經理人、受僱人及具有實質控制能力之人 ),如因受威脅或恐嚇,而提供或承諾疏通費者,應紀錄過程陳報部門主管,並通知本公司專責單位。本公司專責單位,接獲前項通知後,應立即處理,並檢討相關情事,以降低再次發生之風險。如發現涉有不法情事,並應立即通報司法單位。作為了善盡誠信經營之監督責任,本公司董事會建立了各式組織與管道,例如審計委員會、薪酬委員會、隸屬審計委員會的財務專家、內部稽核、法令遵循暨法務等。財務部門及內部稽核亦會定期向董事會報告相關執行情形。公司經理人,尤其是總經理、財務長,在董事會的監督之下,必須確保本公司對證券主管機關所申報或其他對外揭露之財務會計資訊是完整、公允、準確、即時且易懂的。
 
(三) 公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道,並落實執行?
運作情形:是
本公司「公司治理實務守則」訂有利害關係人應利益迴避,公司及關係企業間及股東交易簽約事項,應基於公平原則,對有控制能力之法人股東及董事涉及自身利害關係,應依照前項原則辦理,且應嚴禁利益輸送事項。
 
(四) 公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度,並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果,擬訂相關稽核計畫,並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形,或委託會計師執行查核?
運作情形:是
本公司落實誠信經營所建立之有效的會計制度、內部控制制度,並由內部稽核單位定期查核及委託資誠聯合會計師事務所之會計師執行查核。
 
(五) 公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練?
運作情形:是
本公司對內不只定期舉辦誠信經營教育訓練,對外亦參加主管機關及各銀行業界所主辦之公司治理、誠信經營之相關課程。
三、公司檢舉制度之運作情形
(一) 公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利檢舉管道,及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員?
運作情形:是
本公司「員工從業道德行為準則」第七章載記檢舉制度。本公司檢舉管道:
1.內部可檢舉管道包括:(1)直屬主管 (2)人力資源主管 (3)法務單位 (3)稽核人員(4)總經理信箱。
2.外部檢舉管道為本公司「經營管理處及法務暨法令遵循室」,可透過公司官網www.cmmt.com.tw聯絡我們之「從業道德檢舉系統」進行舉報。
 
(二) 公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制?
運作情形:是
載記於本公司「員工從業道德行為準則」第七章「檢舉、保護與豁免」。
 
(三) 公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施?
運作情形:是
載記於本公司「員工從業道德行為準則」第七章「檢舉、保護與豁免」。
四、加強資訊揭露
(一) 公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭露其所定誠信經營守則內容及推動成效?
運作情形:
本公司網站(www.cmmt.com.tw)網頁,已有發佈本公司「誠信經營守則」,供員工隨時上網查閱/下載。此外,相關資訊也均揭露於本公司網站或依法令規定,公告於公開資訊觀測站,以達推動成效。
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所定守則之差異情形
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形):本公司一向誠信經營,並訂有【董事(含獨立董事)暨經理人道德行為準則】、【員工從業道德行為準則】及分別於100年4月26日、100年5月12日、104年11月11日經董事會通過「誠信經營守則」、「公司治理實務守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」, 並定期向董事會報告誠信經營之執行情形。
以上守則,於規章及對外文件中,明示誠信經營之政策、作法,以達董事會與本公司人員( 係指本公司與組織董事、經理人、受僱人及具有實質控制能力之人 )積極落實經營政策承諾之效。